根据《中华人民共和国审计法》的规定，2017年3月至2018年6月，乐山市审计局对乐山市2016年至2017年4月底“项目年”决策部署推进情况进行了专项审计调查，重点对“项目年”决策部署的制度机制执行、政策措施贯彻落实，项目推进情况等进行了审计调查。

一、被调查事项的基本情况

（一）“项目年”决策部署的制度执行情况

1．部分重点项目申报和审批情况。截至2017年4月末，四川化工天瑞磷精矿输送管道项目等8个均已取得用地预审意见。

2．全市2017年省重点项目退出情况。至4月末，全市2016年纳入省重点项目共12个，2017年已退出5个。

3．全市重点项目储备情况。至4月末，全市共储备重点项目501个，其中估算投资1亿元以上的项目354个，储备重点项目中已取得项目建议书或可行性研究报告项目共273个。

4．2017年全市新增重点项目情况。至4月末，全市新增省重点项目20个，并纳入省、市“十三五”规划项目。

5．专项督导发现问题整改落实情况和需中央、省有关部门协调解决事项进展情况。至5月20日，省、市领导专项督导发现个别项目的问题已由相关部门牵头汇报解决。

（二）“项目年”政策措施落实情况

1．政府和社会资本合作（PPP）项目签约情况。截至2017年4月末，全市共签约PPP项目4个，投资均在1亿元以上。

2．部分重点项目土地保障和环评审批情况。截至2017年4月末，抽查发现有6个项目应保障建设用地12019亩，实际保障用地3176亩；6个项目中已取得用地审批项目3个。

（三）部分项目投资完成和资金到位情况

1、8个省重点项目投资完成和资金到位情况。至4月末，四川化工天瑞磷精矿输送管道项目等8个省重点项目实际完成投资596043．57万元，实际到位528074．61万元。

2．政府和社会资本合作（PPP）项目投资完成和资金到位情况。市城市生活垃圾环保发电项目等2个PPP项目签约投资金额96973万元，按合同（协议）约定应到位资金12000万元，已按计划到位。

审计调查结果表明，为贯彻落实省“项目年”工作部署，稳定地区经济增长，乐山市高度重视“项目年”推进工作，制定了《乐山市贯彻落实省“项目年”工作实施方案》，确保“项目年”决策部署贯彻落实到位。审计也发现，在“项目年”推进过程中存在制度机制执行、政策措施贯彻落实、资金闲置、未及时修订重大项目管理办法等方面还存在一些问题。

二、审计调查发现的主要问题

（一）“项目年”制度机制执行方面存在的问题。

1．S309线峨美公路等项目申报投资与项目审批（核准、备案）的总投资不一致。

2．需中央、省级部门协调解决事项尚未落实到位。

（二）“项目年”政策措施贯彻落实方面存在的问题

1．钛及不锈钢复合热（冷）轧项目（民营）存在资金缺口，影响项目正常推进。

2．部分项目贯彻落实土地政策不够到位。

（三）项目推进中存在资金闲置的问题。

（四）未及时修订重大项目管理办法。

三、审计处理及整改情况

对以上审计发现的问题，市审计局已依法出具了审计报告，市发改委组织进行了整改。